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Información y tutoriales para contadores y administrativos
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CFDI de Retenciones y sus Complementos

CFDI de Retenciones y sus Complementos

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Como se menciona en la página oficial de la autoridad, un CFDI de retenciones permite documentar la retención de impuestos efectuados y los pagos realizados a residentes nacionales y en el extranjero.  En este sentido, un CFDI de retenciones es un documento electrónico que debe informar a las autoridades las retenciones de los impuestos generadas por  un contribuyente según la actividad económica realizada.

Cuando se debe de expedir un CFDI de retenciones

Según lo establecido en la regla 2.7.5.4 de la Resolución Miscelánea Fiscal (RMF), un CFDI de retenciones puede emitirse de manera anual o durante el año en que se realizó la retención o pago. 

Características de un CFDI de retenciones 

Las características más importantes son las siguientes:

  • Es un documento diferente a una factura electrónica, pues contiene la retención de los impuestos según la actividad realizada.
  • Se debe de expedir un comprobante por cada tipo de retención. Sin embargo y cuando se trate de la misma operación, se puede incorporar el nodo “ImpRetenidos” 
  • No es posible emitir un CFDI de retenciones como constancia de sueldos y salarios, puesto que ya existe un CFDI de nómina.

¿Que es un Complemento para factura?

De acuerdo con la información oficial del gobierno de México un complemento permite integrar información adicional de uso regulado por la autoridad para un sector o actividad específica, permitiendo que la información adicional sea protegida por un sello digital.

¿Cuáles son los complementos para una factura de retenciones?

  • Arrendamiento en fideicomiso
  • Dividendos
  • Enajenación de Acciones.
  • Fideicomiso no Empresarial.
  • Intereses.
  • Intereses Hipotecarios.
  • Pagos a Extranjeros.
  • Planes de Retiro.
  • Premios.
  • Operaciones con Derivados.
  • Sector Financiero.
  • Planes de retiro 1.1.
  • Servicios Plataformas Tecnológicas 10.

¿Qué programa de computadora (Software) puede obtener las retenciones de un CFDI de manera sencilla y rápida?

Existen programas de computadora que te ayudarán a obtener las retenciones generadas por diversas actividades económicas, sin embargo en dSoft contamos con eComprobante, el cual te permite extraer el detalle de los CFDI de retenciones incluyendo sus complementos para explotarlo desde Excel, incluso considera la posibilidad de generar la representación impresa más completa del mercado, ya que genera el PDF con todo el detalle de la información de este tipo de CFDI. 

En este sentido, queremos que nos escribas para platicarte a detalle sobre las diferentes soluciones que tiene dSoft en el mercado y cómo podemos ayudarte a crecer en tu organización.  De igual manera, te invitamos a continuar informado sobre diversos temas a través de nuestro blog oficial. 

Sistema para la descarga masiva de XML y/o CFDI desde el portal del SAT y por “Web Service”, incluye herramientas para la explotación de datos, validaciones de CFDI, generación de cédula fiscales y revisiones electrónicas.